NAV

Abk. für Net Asset Value, ist eine Größe, die für die Bewer­tung von Fonds von entschei­den­der Bedeu­tung ist. Das NAV ermit­telt den gesam­ten Wert eines Fonds­ver­mö­gens. Dazu müssen zunächst alle Vermö­gens­werte eines Fonds aufad­diert werden Anschlie­ßend zieht man alle Verbind­lich­kei­ten von diesem Betrag ab, die mit der Verwal­tung des Fonds­ver­mö­gens in Zusam­men­hang stehen. Um den Netto­in­ven­tar­wert bezo­gen auf einen einzel­nen Fonds­an­teil zu erhal­ten, divi­diert man das Ergeb­nis durch die Anzahl der Fondsanteile.